更正本公司110年度及111年度個體及合併財報與110年第二

更正本公司110年度及111年度個體及合併財報與110年第二季、111年第二季及112年第二季合併財報等各期財報部分資訊暨附註揭露事項1.事實發生日:113/04/302.公司名稱:展逸國際企業股份有限公司3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司4.相互持股比例:不適用5.發生緣由:(1)依國際財務報導解釋第12號「服務特許權協議」規定，營運者提供建造升級服 融資務應依國際財務報導準則第 15 號之規定認列相關收入及成本，及認列相 關金產或無形資產。因非重要子公司取得之營運特許權合約包含建造升級服務 ，故依規定更正合併財務報表。(2)更正合併及個體財務報表「存出保證金」之流動性分類。(3)更正合併及個體財務報表關係人交易資訊。(4)更正合併部門別資訊。(5)上述更正事項連動影響財務報表相關附註揭露。6.更正資訊項目/報表名稱:110年度、111年度、110年第二季、111年第二季及112年第二季合併財務報表；110年度、111年度個體財務報表。7.更正前金額/內容/頁次:110年第二季合併財務報表合併資產負債表 110年6月30日 109年12月31日 109年6月30日其他流動資產總計 5,535 2,492 4,036流動資產總計 238,198 269,431 231,788無形資產 10,250 11,550 3,626存出保證金 5,267 5,451 5,286非流動資產總計 92,567 83,223 83,559資產總計 330,765 352,654 315,387合約負債-流動 25,107 14,546 18,751流動負債總計 100,684 109,554 76,508負債總計 144,687 150,200 117,794負債與權益總計 330,765 352,654 315,387合併綜合損益表 110年1月1日至6月30日 109年1月1日至6月30日營業收入 135,296 96,343營業成本 128,146 102,680合併現金流量表 110年1月1日至6月30日 109年1月1日至6月30日攤銷費用 1,300 441其他流動資產 -3,043 -64合約負債 10,561 14,737營運產生之現金 27,570 43,675營業活動之淨現金流入 26,282 42,537存出保證金增加 0 -207存出保證金減少 184 0投資活動之淨現金流出 -6,514 -5,953110年第二季合併財務報表附註：會計師核閱報告(第3頁)、附註十二(第18-19頁)、附註十六(第21頁)、附註十七(第23頁)、附註二四(第32-33頁)、附註二九(第37頁)。110年度合併財務報表合併資產負債表 110年12月31日 109年12月31日其他流動資產 4,325 2,492流動資產總計 256,810 269,431不動產、廠房及設備 16,096 16,919無形資產 20,421 11,550存出保證金 4,990 5,451非流動資產總計 99,667 83,223資產總計 356,477 352,654合約負債-流動 23,728 14,546流動負債總計 135,076 109,554負債總計 177,145 150,200負債及權益總計 356,477 352,654合併綜合損益表 110年度 109年度營業收入 339,742 340,482營業成本 306,337 314,341合併現金流量表 110年度 109年度折舊費用 17,757 17,548攤銷費用 3,422 1,276其他流動資產 -1,933 1,479合約負債 9,182 10,532營運產生之現金 19,208 22,379營業活動之淨現金流入 17,701 20,926購置不動產、廠房及設備 -8,309 -1,869存出保證金增加 0 -372存出保證金減少 461 0購置無形資產 -3,488 -3,090投資活動之淨現金流出 -27,604 -9,331110年度合併財務報表附註：附註十一(第28頁)、附註十三(第30-31頁)、附註十八(第33-34頁)、附註十九(第35頁)、附註二六(第46頁)、附註三二(第50-51頁)。110年度個體財務報表資產負債表 110年12月31日 109年12月31日其他流動資產 2,088 1,045流動資產總計 101,189 122,852存出保證金 1,045 2,199非流動資產總計 144,171 125,217應付帳款 13,684 19,545應付帳款-關係人 45 107現金流量表 110年度 109年度其他流動資產 -1,043 1,689應付帳款 -5,861 4,202應付帳款-關係人 -62 -59營運產生之現金 16,380 -17,406營業活動之淨現金流(出)入 16,241 -18,159存出保證金減少 1,154 128投資活動之淨現金流(出)入 -15,966 7,019110年度個體財務報表附註：附註二四(第43-45頁)。111年第二季合併財務報表合併資產負債表 111年6月30日 110年12月31日 110年6月30日其他流動資產 7,694 4,325 5,535流動資產總計 220,601 256,810 238,198不動產、廠房及設備 15,077 16,069 19,425無形資產 20,515 20,421 10,250存出保證金 6,567 4,990 5,267非流動資產總計 98,002 99,667 92,567資產總計 318,603 356,477 330,765合約負債-流動 30,883 23,728 25,107流動負債總計 140,018 135,076 100,684負債總計 170,999 177,145 144,687負債與權益總計 318,603 356,477 330,765合併綜合損益表 111年1月1日至6月30日 110年1月1日至6月30日營業收入 143,293 135,296營業成本 146,066 -128,146合併現金流量表 111年1月1日至6月30日 110年1月1日至6月30日折舊費用 8,615 9,091攤銷費用 2,663 1,300其他流動資產 -3,369 -3,043合約負債 7,155 10,561營運產生之現金 -4,667 27,570營業活動之淨現金流(出)入 -5,338 26,282購置不動產、廠房及設備 -1,847 -5,520存出保證金增加 -1,577 0存出保證金減少 0 184購置無形資產 -4,764 -428投資活動之淨現金流出 -23,520 -6,514111年第二季合併財務報表附註：會計師核閱報告(第3頁)、附註十一(第16-17頁)、附註十三(第18-19頁)、附註十八(第22頁)、附註十九(第23頁)、附註二六(第33-34頁)、附註三二(第37頁)。111年度合併財務報表合併資產負債表 111年12月31日 110年12月31日其他流動資產 18,529 4,325流動資產總計 308,111 256,810不動產、廠房及設備 13,138 16,096無形資產 20,061 20,421存出保證金 6,439 4,990非流動資產總計 98,463 99,667資產總計 406,574 356,477合約負債-流動 13,487 23,728流動負債總計 155,996 135,076負債總計 191,349 177,145負債與權益總計 406,574 356,477合併綜合損益表 111年度 110年度營業收入 501,451 339,742營業成本 440,721 306,337合併現金流量表 111年度 110年度折舊費用 17,882 17,757攤銷費用 5,616 3,422其他流動資產 -14,197 -1,933合約負債 -10,241 9,182營運產生之現金 -21,175 19,208營業活動之淨現金流(出)入 -22,185 17,701購置不動產、廠房及設備 -4,514 -8,309存出保證金增加 -1,449 0存出保證金減少 0 461購置無形資產 -7,027 -3,488投資活動之淨現金流出 -31,208 -27,604111年度合併財務報表附註：附註十一(第29頁)、附註十三(第31頁)、附註十八(第35頁)、附註十九(第36頁)、附註二六(第46-47頁)、附註三二(第51-52頁)。111年度個體財務報表資產負債表 111年12月31日 110年12月31日其他流動資產 8,495 2,088流動資產總計 131,770 101,189存出保證金 1,110 1,045非流動資產總計 146,326 144,171應付帳款 22,714 13,684應付帳款-關係人 0 45現金流量表 111年度 110年度其他流動資產 -6,407 -1,043應付帳款 9,030 -5,861應付帳款-關係人 -45 -62營運產生之現金 -28,336 16,380營業活動之淨現金流(出)入 -28,634 16,241存出保證金增加 -65 0存出保證金減少 0 1,154投資活動之淨現金流出 -20,466 -15,966111年度個體財務報表附註：附註二五(第45-47頁)、明細表五(第61頁)。112年第二季合併財務報表合併資產負債表 112年6月30日 111年12月31日 111年6月30日其他流動資產 8,937 18,529 7,694流動資產總計 335,880 308,111 220,601不動產、廠房及設備 11,819 13,138 15,077無形資產 29,262 20,061 20,515存出保證金 9,450 6,439 6,567非流動資產總計 101,070 98,463 98,002資產總計 436,950 406,574 318,603合約負債-流動 29,343 13,487 30,883流動負債總計 140,463 155,996 140,018負債總計 177,907 191,349 170,999負債及權益總計 436,950 406,574 318,603合併損益表 112年1月1日至6月30日 111年1月1日至6月30日營業收入 304,695 143,293營業成本 258,939 146,066現金流量表 112年1月1日至6月30日 111年1月1日至6月30日折舊費用 10,660 8,615攤銷費用 3,436 2,663其他流動資產 9,622 -3,369合約負債 15,856 7,155營運產生之現金 37,363 -4,667營業活動之淨現金流(出)入 36,690 -5,338購置不動產、廠房及設備 -1,296 -1,847存出保證金增加 -3,011 -1,577購置無形資產 -5,977 -4,764投資活動之淨現金流出 -11,784 -23,520112年第二季合併財務報表附註：會計師核閱報告(第3頁)、附註十一(第16~17頁)、附註十三(第18~19頁)、附註十八(第22頁)、附註十九(第23頁)、附註二六(第34~35頁)、附註三二(第37頁)。8.更正後金額/內容/頁次:110年第二季合併財務報表合併資產負債表 110年6月30日 109年12月31日 109年6月30日其他流動資產 6,682 4,025 5,461流動資產總計 239,345 270,964 233,213無形資產 13,718 15,057 3,626存出保證金 4,120 3,918 3,861非流動資產總計 94,888 85,197 82,174資產總計 334,233 356,161 315,387合約負債-流動 28,575 18,053 18,751流動負債總計 104,152 113,061 76,508負債總計 148,155 153,707 117,794負債與權益總計 334,233 356,161 315,387合併綜合損益表 110年1月1日至6月30日 109年1月1日至6月30日營業收入 135,335 96,343營業成本 128,185 102,680合併現金流量表 110年1月1日至6月30日 109年1月1日至6月30日攤銷費用 1,339 441其他流動資產 -2,320 425合約負債 10,522 14,737營運產生之現金 28,293 44,164營業活動之淨現金流入 27,005 43,026存出保證金增加 -539 -696存出保證金減少 0 0投資活動之淨現金流出 -7,237 -6,442110年第二季合併財務報表附註：會計師核閱報告(第3頁)、附註十二(第18-19頁)、附註十六(第22頁)、附註十七(第23頁)、附註二四(第33-34頁)、附註二九(第37頁)。110年度合併財務報表合併資產負債表 110年12月31日 109年12月31日其他流動資產 4,325 4,025流動資產總計 256,810 270,964不動產、廠房及設備 15,812 16,919無形資產 25,513 15,057存出保證金 4,990 3,918非流動資產總計 104,475 85,197資產總計 361,285 356,161合約負債-流動 28,536 18,053流動負債總計 139,884 113,061負債總計 181,953 153,707負債及權益總計 361,285 356,161合併綜合損益表 110年度 109年度營業收入 343,203 341,737營業成本 309,798 315,596合併現金流量表 110年度 109年度折舊費用 17,742 17,548攤銷費用 4,719 1,276其他流動資產 -518 1,860合約負債 5,712 9,277營運產生之現金 18,444 21,505營業活動之淨現金流入 16,937 20,052購置不動產、廠房及設備 -8,010 -1,869存出保證金增加 -1,869 -753存出保證金減少 915 0購置無形資產 -1,608 -1,835投資活動之淨現金流出 -26,840 -8,457110年度合併財務報表附註：附註十一(第28頁)、附註十三(第30-31頁)、附註十八(第34-35頁)、附註十九(第35頁)、附註二六(第46-47頁)、附註三二(第50-51頁)。110年度個體財務報表資產負債表 110年12月31日 109年12月31日其他流動資產 2,088 2,239流動資產總計 101,189 124,046存出保證金 1,045 1,005非流動資產總計 144,171 124,023應付帳款 13,684 19,207應付帳款-關係人 45 445現金流量表 110年度 109年度其他流動資產 151 1,910應付帳款 -5,523 3,864應付帳款-關係人 -400 279營運產生之現金 17,574 -17,185營業活動之淨現金流(出)入 17,435 -17,938存出保證金增加 -40 -93投資活動之淨現金流(出)入 -17,160 6,798110年度個體財務報表附註：附註二四(第43-45頁)。111年第二季合併財務報表合併資產負債表 111年6月30日 110年12月31日 110年6月30日其他流動資產 10,277 4,325 6,682流動資產總計 223,184 256,810 239,345不動產、廠房及設備 14,656 15,812 19,425無形資產 27,828 25,513 13,718存出保證金 3,984 4,990 4,120非流動資產總計 102,311 104,475 94,888資產總計 325,495 361,285 334,233合約負債-流動 37,775 28,536 28,575流動負債總計 146,910 139,884 104,152負債總計 177,891 181,953 148,155負債與權益總計 325,495 361,385 334,233合併綜合損益表 111年1月1日至6月30日 110年1月1日至6月30日營業收入 145,209 135,335營業成本 147,982 128,185合併現金流量表 111年1月1日至6月30日 110年1月1日至6月30日折舊費用 8,583 9,091攤銷費用 3,202 1,339其他流動資產 -4,373 -2,320合約負債 5,239 10,522營運產生之現金 -7,080 28,293營業活動之淨現金流(出)入 -7,751 27,005購置不動產、廠房及設備 -1,678 -5,520存出保證金增加 -573 -539購置無形資產 -3,524 -428投資活動之淨現金流出 -21,107 -7,237111年第二季合併財務報表附註：會計師核閱報告(第3頁)、附註十一(第16-17頁)、附註十三(第18-19頁)、附註十八(第22-23頁)、附註十九(第24頁)、附註二六(第33-34頁)、附註三二(第37頁)。111年度合併財務報表合併資產負債表 111年12月31日 110年12月31日其他流動資產 19,836 4,325流動資產總計 309,418 256,810不動產、廠房及設備 12,634 15,812無形資產 25,192 25,513存出保證金 5,132 4,990非流動資產總計 101,783 104,475資產總計 411,201 361,285合約負債-流動 18,114 28,536流動負債總計 160,623 139,884負債總計 195,976 181,953負債與權益總計 411,201 361,285合併綜合損益表 111年度 110年度營業收入 505,633 343,203營業成本 444,903 309,798合併現金流量表 111年度 110年度折舊費用 17,786 17,742攤銷費用 6,367 4,719其他流動資產 -14,433 -518合約負債 -14,422 5,721營運產生之現金 -24,937 18,444營業活動之淨現金流(出)入 -25,947 16,937購置不動產、廠房及設備 -4,198 -8,010存出保證金增加 -1,903 -1,869存出保證金減少 690 915購置無形資產 -3,817 -1,608投資活動之淨現金流出 -27,446 -26,840111年度合併財務報表附註：附註十一(第29頁)、附註十三(第31-32頁)、附註十八(第35頁)、附註十九(第36頁)、附註二六(第47-48頁)、附註三二(第51-52頁)。111年度個體財務報表資產負債表 111年12月31日 110年12月31日其他流動資產 8,560 2,088流動資產總計 131,835 101,189存出保證金 1,045 1,045非流動資產總計 146,261 144,171應付帳款 22,588 13,684應付帳款-關係人 126 45現金流量表 111年度 110年度其他流動資產 -6,472 151應付帳款 8,904 -5,523應付帳款-關係人 81 -400營運產生之現金 -28,401 17,574營業活動之淨現金流(出)入 -28,699 17,435存出保證金增加 0 40存出保證金減少 0 0投資活動之淨現金流出 -20,401 -17,160111年度個體財務報表附註：附註二五(第45-47頁)、明細表五(第61頁)。112年第二季合併財務報表合併資產負債表 112年6月30日 111年12月31日 111年6月30日其他流動資產 13,150 19,836 10,277流動資產總計 340,093 309,418 223,184不動產、廠房及設備 11,352 12,634 14,656無形資產 37,229 25,192 27,828存出保證金 5,237 5,132 3,984非流動資產總計 104,357 101,783 102,311資產總計 444,450 411,201 325,495合約負債-流動 36,843 18,114 37,775流動負債總計 147,963 160,623 146,910負債總計 185,407 195,976 177,891負債及權益總計 444,450 411,201 325,495合併損益表 112年1月1日至6月30日 111年1月1日至6月30日營業收入 306,584 145,209營業成本 206,828 147,982現金流量表 112年1月1日至6月30日 111年1月1日至6月30日折舊費用 10,598 8,583攤銷費用 3,548 3,202其他流動資產 5,893 -4,373合約負債 13,967 5,239營運產生之現金 31,795 -7,080營業活動之淨現金流(出)入 31,122 -7,751購置不動產、廠房及設備 -1,271 -1,678存出保證金增加 -391 -573存出保證金減少 1,109 0購置無形資產 -4,163 -3,524投資活動之淨現金流出 -6,216 -21,107112年第二季合併財務報表附註：會計師核閱報告(第3頁)、附註十一(第16~17頁)、附註十三(第18~19頁)、附註十八(第22頁)、附註十九(第23~24頁)、附註二六(第34~35頁)、附註三二(第38頁)。9.因應措施:依規定於公開資訊觀測站發佈重大訊息，財報報告及iXBRL申報資訊重新上傳至公開資訊觀測站10.其他應敘明事項:(1)財務報告更正，請參見「財務報告更補正專區」之合併及個體財務報告電子書。(2)前述更正對財報損益金額無影響。以上資料均由各公司依發言當時所屬市場別之規定申報後，由本系統對外公佈，資料如有虛偽不實，均由該公司負責。