大陸證監會今年祭出境內企業海外上市新規，恐增加台商在台上市 及籌資困難，今年台灣原訂新掛牌32家目標亦恐難達成。證期局主秘 黃厚銘20日指出，今年首當其衝的會有11家公司，但金管會已祭三措 施，目前並沒有發生備案未過關案例，評估尚未對台灣資本市場造成 明顯影響。　　大陸證監會今年宣布《境內企業境外發行證券上市試行辦法》的新 規定，4月起只要營運主體（占5成營收）在大陸的企業，想赴海外I PO（初次上市發行）或增資時，都需要證監會點頭、備查。儘管證期 局認為目前對台商回台IPO並未有實際影響，但在台IPO公司必須先取 得大陸證監會核發的備案通知書才能在台上市，市場預料許多在台掛 牌公司將卡關。　　黃厚銘表示，預計今年IPO有九家，主要活動在大陸會受影響，目 前有二家IPO及1家SPO已向大陸提交備案申請。其中，IPO的是興櫃公 司富世達（6805）、AMAX-KY（6933），已分別在今年5月25日、6月 7日向證監會提交備案申請，至於要辦理增資的鴻碩（3092）也已提 出備案。　　證交所已要求IPO公司要出具承諾書，承諾在公開承銷前要取得大 陸備案通知書，以免投資人面臨未知風險，若沒拿到備案通知書就不 能上市。黃厚銘說明，該新規對國內台商IPO影響比SPO大，據證交所 、櫃買中心以問卷調查後發現，有196家上市櫃可能適用大陸SPO規範 對象，占所有上市櫃家數10.97％，但這些公司要辦理增資案時，在 募集後三天內才需向大陸提交備案，屆時才知道影響範圍。　　黃厚銘強調，大陸新規是針對全球企業，並非只針對台商，且評估 僅是備查，金管會已提出三因應措施，一是加強資訊揭露，包括上市 櫃公司在公開說明書要揭露相關資訊、在向大陸「提交」備案或是「 取得」備案時間點都要發布重訊；二是公司備案資料不得抵觸我國重 要法規，例如個資法；三是承銷商要評估，備案資料與在台上市申報 書件內容是否有重大差異，評估是有無違反本國法規。