更正本公司111年度個體財務報告電子書，本次更正 不影響本公司損益及淨值。 1.事實發生日:112/12/132.公司名稱:青新環境工程股份有限公司3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司4.相互持股比例:不適用5.發生緣由:更正本公司111年度個體財務報告電子書資產負債表、現金流量表及附註揭露事項部分內容，本次更正對財報各期損益並無影響。6.更正資訊項目/報表名稱:資產負債表、現金流量表及個體財務報表附註7.更正前金額/內容/頁次:第7頁資產負債表：項目/年度 111年度 110年度應收帳款淨額 95,765 74,635其他應收款－關係人 - 420其他流動資產－其他 335 1,014第8頁資產負債表：項目/年度 111年度 110年度合約負債－流動 38,735 23,565其他應付款項－關係人 75,302 75,067合約負債－非流動 2,249 1,154其他非流動負債 38,961 200第11頁現金流量表：項目/年度 111年度 110年度應收帳款 ( 21,180) ( 15,601)其他應收款 - -其他應收款-關係人 420 ( 420)其他流動資產 42 1,544合約負債(含流動及非流 動) 16,265 ( 667)其他應付款項－關係人 235 8,921長期應付款-關係人(表 列「其他非流動負債」) - -第21頁個體財務報表附註六(三)：應收票據及帳款 111年12月31日 110年12月31日應收帳款 $ 95,822 $ 74,642減:備抵損失 ( 57) ( 7) ----------- ----------- $ 95,765 $ 74,635新增第22頁個體財務報表附註六(四)其他應收款，原附註六(四)及後續項目編碼依序向後遞延第29頁個體財務報表附註六(十三)：其他非流動負債新增長期應付款-關係人第33頁個體財務報表附註六(十七)：營業收入2.合約資產及合約負債(1) 111年12月31日 110年12月31日 110年1月1日合約負債 -流動 $ 38,735 $ 23,565 $ 23,425合約負債 -非流動 2,249 1,154 1,961 ----------- ----------- -----------合計 $ 40,984 $ 24,719 $ 25,386(2)期初合約負債本期認列收入 111年度 110年度合約負債期初餘額本期認列收入 $ 23,371 $ 23,146第39頁個體財務報表附註七(二)：與關係人間之重大交易事項5.應付關係人款項 111年12月31日 110年12月31日其他應付款：日友環保 $ 75,302 $ 74,907因部分客戶所簽訂之廢棄物委託處理合約指定由提供清運服務之公司統一收取清運及處理費，因此本公司向客戶收取全部費用，依合約計費條件支付予處理公司。第41頁個體財務報表附註十二(二)：金融工具1.金融工具之種類 111年12月31日 110年12月31日金融資產按攤銷後成本衡量之金融資產應收帳款 95,765 74,635其他應收款-關係 人 - 420金融負債按攤銷後成本衡量之金融負債其他應付款-關係 人 75,302 75,067長期應付款-關係 人 - -第43頁個體財務報表附註十二(二)：金融工具3.重大財務風險之性質及程度(1)信用風險H.111年12月31日 個別 群組 合計預期損失率 - 0.060% 0.060%帳面價值總額 $ - $ 101,708 $ 101,708備抵損失 $ - $ 60 $ 60110年12月31日 個別 群組 合計預期損失率 - 0.009% 0.009%帳面價值總額 $ - $ 81,427 $ 81,427備抵損失 $ - $ 8 $ 8第44頁個體財務報表附註十二(二)：金融工具3.重大財務風險之性質及程度(2)流動性風險C.非衍生金融負債:111年12月31日 1年內 1至3年 3年以上其他應付款 -關係人 75,302 - -110年12月31日 1年內 1至3年 3年以上其他應付款 -關係人 75,067 - -8.更正後金額/內容/頁次:第7頁資產負債表：項目/年度 111年度 110年度應收帳款淨額 16,781 9,142其他應收款 79,048 65,922其他流動資產 271 1,005第8頁資產負債表：項目/年度 111年度 110年度合約負債－流動 15,827 4,057其他應付款項－關係人 98,210 94,575合約負債－非流動 534 57其他非流動負債 40,676 1,297第11頁現金流量表：項目/年度 111年度 110年度應收帳款 ( 7,689) ( 424)其他應收款 ( 13,071) ( 15,590)其他應收款-關係人 - -其他流動資產 42 1,537合約負債(含流動及非流 動) 12,247 ( 876)其他應付款項－關係人 3,635 9,772長期應付款-關係人(表 列「其他非流動負債」) 618 ( 642)第21頁個體財務報表附註六(三)：應收票據及帳款 111年12月31日 110年12月31日應收帳款 $ 16,839 $ 9,149減:備抵損失 ( 58) ( 7) ----------- ----------- $ 16,781 $ 9,142第22頁個體財務報表附註六(四)：其他應收款 111年12月31日 110年12月31日其他應收款 $ 79,048 $ 65,502其他 - 420 ----------- -----------合計 $ 79,048 $ 65,922本公司與部分客戶所簽訂之廢棄物委託清除合約，合約指定由提供清除服務之公司代為收取處理費，再支付予處理公司。本公司將應收客戶款項中屬代為收取的部分，依其性質帳列「其他應收款」。第29頁個體財務報表附註六(十三)：其他非流動負債 111年12月31日 110年12月31日長期應付款-關係人 1,715 1,097第33頁個體財務報表附註六(十八)：營業收入2.合約資產及合約負債(1) 111年12月31日 110年12月31日 110年1月1日合約負債 -流動 $ 15,827 $ 4,057 $ 4,769合約負債 -非流動 534 57 222 ----------- ----------- -----------合計 $ 16,361 $ 4,114 $ 4,991(2)期初合約負債本期認列收入 111年度 110年度合約負債期初餘額本期認列收入 $ 4,057 $ 4,769第39頁個體財務報表附註七(二)：與關係人間之重大交易事項5.應付關係人款項 111年12月31日 110年12月31日其他應付款：日友環保 $ 98,210 $ 94,575長期應付款：日友環保 $ 1,715 $ 1,097對日友環保之其他應付款主係：本公司與部分客戶所簽訂之廢棄物委託清除合約，合約指定由提供清除服務之公司代為收取處理費，再支付予處理公司。日友環保係本公司所清除廢棄物的處理公司之一，依合約本公司將代為收取之處理費支付予日友環保，截至民國111年12月31日及110年12月31日，日友環保已完成廢棄物之處理並請款，本公司尚未支付之部分分別為$75,302及$74,907，依其流動性帳列於「其他應付款」項下；尚未完成廢棄物清除及處理，而本公司已代為預收之部分分別為$24,623及$20,765，依其流動性分別帳列於「其他應付款」及「長期應付款」(表列其他非流動負債)項下。第41頁個體財務報表附註十二(二)：金融工具1.金融工具之種類 111年12月31日 110年12月31日金融資產按攤銷後成本衡量之金融資產應收帳款 16,781 9,142其他應收款(含 關係人) 79,048 65,922金融負債按攤銷後成本衡量之金融負債其他應付款-關係 人 98,210 94,575長期應付款-關係 人 1,715 1,097第43頁個體財務報表附註十二(二)：金融工具3.重大財務風險之性質及程度(1)信用風險H.111年12月31日 個別 群組 合計預期損失率 - 0.060%帳面價值總額 $ - $ 22,725 $ 22,725備抵損失 $ - $ 61 $ 61110年12月31日 個別 群組 合計預期損失率 - 0.009%帳面價值總額 $ - $ 15,934 $ 15,934備抵損失 $ - $ 8 $ 8第45頁個體財務報表附註十二(二)：金融工具3.重大財務風險之性質及程度(2)流動性風險C.非衍生金融負債:111年12月31日 1年內 1至3年 3年以上其他應付款 -關係人 98,210 - -長期應付款 -關係人 - 1,715 -110年12月31日 1年內 1至3年 3年以上其他應付款 -關係人 94,575 - -長期應付款 -關係人 - 1,097 -9.因應措施:更正後重新上傳至公開資訊觀測站。10.其他應敘明事項:更正財報，並不影響損益。